Modul Sitnog inventara služi za evidentiranje predmeta koji se zbog niske jedinične vrijednosti otpisuju u trošak odmah po stavljanju u uporabu, ali se i dalje vodi evidencija po komadu (zaduženje djelatnika, mjesto troška, inventura). Razlikuje se od Osnovnih sredstava po tome što nema obračun amortizacije po stopama — otpis je 100% u dokumentu Izdavanja u uporabu (IZUS).

Modulu se pristupa preko izbornika Glavna knjiga → Sitni inventar.

1. Šifrarnik sitnog inventara #

Šifrarnik je popis svih kartica sitnog inventara. Svaka kartica predstavlja jednu vrstu predmeta (npr. Stolica, Laptop Dell, Čaša 0,3l).

Dodavanje nove kartice #

Otvorite Šifrarnik sitnog inventara i pritisnite Novi za novu karticu.

Polja:

Polje	Opis
Šifra	Automatski se generira (može se ručno promijeniti). Prefiks i duljina iz parametra SitniInventar.PrefiksCode / DuljinaSifre.
Naziv	Naziv predmeta.
Konto	Konto na kojem se vodi vrijednost sitnog inventara. Default iz parametra SitniInventar.KontoVrijednosti.
Konto troška amortizacije	Konto na koji se knjiži trošak otpisa (interno se zove “Konto otpisa”). Default iz parametra SitniInventar.KontoOtpis. Može se override na razini pojedine stavke prometa.
Grupa osnovnog sredstva	Grupacija sitnog inventara (npr. ALAT, NAMJESTAJ).
Inventarni broj	Jedinstveni broj za identifikaciju komada (može i ne mora biti popunjen).
Količina	Trenutna količina na zalihi (informativno na kartici, stvarno stanje računa se iz prometa).
Količinsko praćenje	Označite ako se prati ukupna količina (npr. 10 jednakih čaša u jednoj kartici). Bez ove oznake, svaki komad ima svoju karticu s vlastitim inventarnim brojem.
Sitni inventar	Automatski čekirano (određuje da je kartica SI, ne OS).
Zadužen djelatnik	Default djelatnik kojem će se stavke nabave/izdavanja dodjeljivati.
Mjesto troška	Default mjesto troška.

Pretraga i ostali pregledi #

U šifrarniku su dostupni gumbi u “Dodaci” grupi:

Kartica — otvara karticu prometa za odabrani komad

Štampanje — generira naljepnicu s inventarnim brojem

Prijenos — Excel import šifrarnika

2. Ulaz sitnog inventara #

Ulaz koristite kad ste kupili komad ali ga još niste izdali u uporabu (drži se na skladištu). Vrijednost se vodi kao zaliha, nije otpisana.

Otvorite Glavna knjiga → Sitni inventar → Ulaz sitnog inventara, pritisnite Novi.

U gridu unesite:

• Šifra — odaberite iz padajućeg izbornika (ellipsis gumb otvori šifrarnik)
• Količina — broj komada koji ulazi
• Vrijednost — nabavna vrijednost (ukupno za sve komade u retku)
• Datum — datum dolaska

Pritisnite Prihvati. Sistem upisuje promet u tablicu PrometSitniInventar s vrstom ULAZ.

3. Izdavanje u uporabu (IZUS) — glavna operacija #

Najčešća operacija. Predstavlja kombinaciju nabave + 100% otpisa u istom dokumentu. Koristi se kad se komad kupi i odmah izda djelatniku (najčešći scenarij za sitni inventar).

Otvorite Glavna knjiga → Sitni inventar → Izdavanje u uporabu, pritisnite Novi.

Pri odabiru šifre, sistem automatski popunjava iz kartice:

Konto

• Količinsko praćenje (informativno)
• Djelatnik — default djelatnik s kartice
• Konto otpisa — default Konto s kartice
• Mjesto troška — default Mt s kartice

Polje “Otpis” se automatski postavlja jednako “Vrijednost” za 100% otpis (možete unijeti drugu vrijednost ako želite parcijalan otpis).

Pritisnite Prihvati. Sistem upisuje jedan redak u PrometSitniInventar s vrstom IZUS, gdje je NabVrijed = Otpis.

Napomena: IZUS se kasnije knjiži u glavnu knjigu kroz gumb “Knjiženje otpisa sitnog inventara” u temeljnici (vidi sekciju 7).

4. Rashod sitnog inventara #

Rashod koristite kad je komad oštećen, izgubljen ili više nije u uporabi i potrebno ga je trajno ukloniti iz evidencije.

Otvorite Glavna knjiga → Sitni inventar → Rashod sitnog inventara, pritisnite Novi.

Unesite šifru, količinu, datum.

Validacija količine: Sistem prije knjiženja provjerava da rashodovana količina ne prelazi raspoloživo stanje. Ako prelazi, pojavljuje se upozorenje:

Možete potvrditi (Da) i nastaviti unatoč grešci, ili odustati (Ne) i ispraviti količinu.

Pri knjiženju rashoda sistem automatski postavlja Datum iskljižavanja u kartici (parametar OsnovnaSredstva.KnjizenjeIzlazUpisiDatum).

5. Kartica i pregled stanja #

Kartica pojedinog komada #

Otvorite Glavna knjiga → Sitni inventar → Kartica sitnog inventara. Otvori se šifrarnik — odaberite komad i pritisnite gumb “Kartica” u toolbar-u.

Saldo se računa kao kumulativna razlika Vrijednost – Otpis za sve stavke prometa odabranog komada.

Pregled stanja (agregirani) #

Otvorite Glavna knjiga → Sitni inventar → Pregled stanja sitnog inventara. Prikazuje se popis svih komada sa sumiranim stanjem.

Stupci:

• Saldo (1. stupac) — količinski (Ulaz – Izlaz iz prometa)
• Vrijednost — ukupna nabavna vrijednost
• Otpisano — ukupno otpisano
• Saldo (zadnji stupac) — preostala neotpisana vrijednost (Vrijednost – Otpisano)
• Možete grupirati podatke povlačenjem zaglavlja stupca u “Dovucite kolonu” prostor (npr. po Djelatniku ili Mjestu troška).

6. Inventura sitnog inventara #

Inventura se radi periodički (najčešće godišnje) radi usporedbe knjigovodstvene količine sa stvarnim stanjem.

Otvorite Glavna knjiga → Sitni inventar → Inventura sitnog inventara, pritisnite Novi.

Pri kreiranju dokumenta, sistem pita želite li automatski učitati postojeće šifre. Ako odgovorite Da, popunjava se popis svih sitnog inventara s Kol=0 (gdje upišete stvarno prebrojano stanje).

Nakon unosa i potvrde, pritisnite Ispis za izvještaj inventurnih razlika:

Stupci:

• Knjigovostveno — količina prema literaturi (zbroj prometa do datuma inventure)
• Zatečeno — stvarno prebrojano stanje
• Manjak — razlika u korist literature
• Višak — razlika u korist inventure

7. Knjiženje otpisa sitnog inventara u glavnu knjigu #

Kad imate IZUS dokumente u sustavu, treba ih proknjižiti u glavnu knjigu (temeljnicu).

Otvorite Glavna knjiga → Knjiženje, odaberite ili kreirajte temeljnicu. Pritisnite gumb “Knjiženje otpisa sitnog inventara” u desnom panelu (Dodaci).

Otvori se dialog s popisom neproknjiženih IZUS dokumenata:

Odaberite redak (klikom u gornjem gridu) i način grupiranja:

• Po sitnom inventaru — svaka šifra zasebno
• Po djelatniku — agregirano po zaduženim djelatnicima
• Po poslovnoj jedinici/odjelu — agregirano po odjelima
• Po kontu — globalno po kontu otpisa

Pritisnite Prihvati. Sistem generira retke u temeljnici:

Duguje konto otpisa (iznos = Sum(Otpis))

Potražuje konto vrijednosti (Konto sa kartice sitnog inventara)

Spremite temeljnicu (Proknjiži dokument).

8. Prijenos početnog stanja u novu godinu #

Prilikom prelaska u novu poslovnu godinu, stanja iz prošlogodišnjeg prometa sitnog inventara prenose se u novu godinu kao dokument Broj=0 (POČETNO STANJE).

Otvorite formu za prijenos početnog stanja. Označite checkbox “Prijenos početnog stanja sitnog inventara” (uz postojeći za Osnovna sredstva).

Pritisnite Pokreni. Sistem:

Sumira Ulaz – Izlaz po Code iz prošlogodišnjeg PrometSitniInventar

Briše prethodni prijenos (Broj=0) u novoj godini ako postoji (idempotentno)

Generira nove ULAZ stavke s Broj=0, Opis=”POČETNO STANJE”

Vrijednosti se preračunavaju kroz EUR faktor ako se godine razlikuju u valuti.

Možete ponavljati prijenos koliko god puta — svaki put prethodni Broj=0 se briše i zamjenjuje novim.

9. Parametri sustava #

Globalni default-i mogu se postaviti u Sistem → Parametri (sekcija SitniInventar):

Parametar	Opis	Default
PrefiksCode	Prefiks pri auto-generaciji šifre	(prazno)
DuljinaSifre	Duljina šifre (broj znamenki)	6
KontoVrijednosti	Default konto na novoj kartici (polje “Konto”)	(prazno)
KontoOtpis	Default konto otpisa na novoj kartici (polje “Konto troška amortizacije”)	(prazno)