Modul ima dva dijela:
- Definicija plana — gdje upisujete planirane iznose ili postotke.
- Pregled plana i ostvarenja — izvještaj koji uspoređuje plan i stvarno ostvarenje.
1. Za koja konta se radi plan #
Plan se može definirati samo za konta koja su u kontnom planu označena vrstom:
| Oznaka konta | Značenje | Ispunjenje plana znači… |
| TR | Trošak / rashod | da je iznos manji nego prethodne godine |
| PR | Prihod | da je iznos veći nego prethodne godine |
Vrsta konta (TR/PR) postavlja se u šifrarniku kontnog plana (polje Tip konta). Konta koja nemaju tu oznaku ne nude se kod definicije plana.
2. Definicija plana #
2.1 Otvaranje i popis #
Izbornik: Definicija plana. Otvara se popis već unesenih planova s kolonama Konto, Mjesec, Godina, Jedinica, Vrsta plana (Iznos / %), Postotak i Iznos, te gumbima Unos plana, Promjena plana i Brisanje plana.
2.2 Unos plana #
Na gumb Unos plana otvara se prozor za raspodjelu plana po jedinicama i mjesecima:
Slika 1 — Prozor za unos plana: lijevo raspodjela po jedinicama (zbroj 100 %), desno tip plana i iznosi po mjesecima.
2.3 Tip plana — iznos ili postotak (bez miješanja) #
Za svaki konto birate jedan tip plana — nije moguće miješati na istom kontu:
| Tip plana | Što se upisuje |
| Apsolutni iznos | Točan planirani iznos po mjesecu (npr. 1.000,00). |
| Postotak +/- na prethodnu godinu | Postotak kojim se mijenja plan u odnosu na ostvarenje prethodne godine u tom mjesecu. Npr. +10 znači plan = prošlogodišnje ostvarenje uvećano za 10 %, a -5 znači sniženje za 5 %. |
Kad odaberete Postotak, zbroj na dnu mjesečnog popisa se sakriva — jer zbrajanje postotaka nema smisla i samo zbunjuje. Kod Apsolutnog iznosa zbroj je vidljiv (ukupni godišnji plan).
2.4 Pomoćni gumbi za brži unos #
| Gumb | Što radi |
| Svi isto | Upisuje vrijednost iz polja Iznos ili % u sve mjesece jednako. |
| Podijeli na 12 | Iznos iz polja podijeli ravnomjerno na 12 mjeseci. Dostupno samo za apsolutni iznos. |
Vrijednosti po mjesecima možete i nakon toga ručno ispraviti u tablici mjeseci.
2.5 Poslovna jedinica #
U polju Obrada za jedinicu birate:
- jednu poslovnu jedinicu — plan se odnosi samo na nju, ili
- Raspodjela po jedinicama — upisujete omjer (%) za svaku jedinicu, a program plan automatski razdijeli na jedinice prema tim omjerima. Zbroj omjera mora biti 100 %.
2.6 Spremanje i provjere #
Klikom na Prihvati program prije zatvaranja prozora provjeri podatke. Ako nešto nedostaje, prikaže poruku i ostaje u prozoru da ispravite — bez ponovnog upisivanja svega:
| Provjera | Poruka ako nije ispunjeno |
| Konto mora biti odabran | „Odaberite konto” |
| Poslovna jedinica mora biti odabrana (kad nije raspodjela) | „Odaberite poslovnu jedinicu” |
| Kod raspodjele — zbroj omjera = 100 % | „Zbroj udjela poslovnih jedinica mora biti 100 %” |
3. Pregled plana i ostvarenja #
Izbornik: Pregled plana i ostvarenja. Najprije birate parametre izvještaja: Vrsta (Sve / TR / PR), Datum od – do, Konto od – do, Poslovna jedinica i Mjesto troška. Na Prihvati se izračuna izvještaj.
3.1 Tablica i bojanje #
Za svaki konto prikazuju se tri godine i plan. Zeleno = plan ispunjen, crveno = nije ispunjen:
Slika 2 — Izvještaj ostvarenja: zeleno = ispunjeno, crveno = nije; vrijedi za iznos tekuće godine i za postotak (Index).
Stupac Pretprošla je informativan. Ključna je usporedba tekuće godine s prošlom i s planom, izražena i u postotku (Index).
3.2 Pravilo ispunjenja #
| Vrsta konta | Plan je ispunjen (zeleno) kad je tekuća godina… |
| TR — trošak | … manja od prošle godine (odnosno od plana) — manje troška je bolje. |
| PR — prihod | … veća od prošle godine (odnosno od plana) — više prihoda je bolje. |
3.3 Mjesečni detalj #
Svaki red konta može se razgranati (klik na +) i prikazati razradu po mjesecima — pretprošla / prošla / tekuća godina, plan i postotak za svaki mjesec, s istim bojanjem. Tako odmah vidite u kojem je mjesecu odstupanje.
3.4 Grafikoni #
Uz tablicu se prikazuju dva stupčasta grafikona:
- Po odabranom kontu — prošla / tekuća godina i plan kroz 12 mjeseci. Mijenja se klikom na konto u tablici.
- Ukupno — zbirno prihodi i rashodi po mjesecima.
Slika 3 — Grafikon ostvarenja po odabranom kontu (stupci: prošla godina, tekuća godina, plan).
4. Tipičan tijek rada #
- U kontnom planu provjerite da konta imaju oznaku TR ili PR.
- U Definiciji plana za svaki konto unesite plan (iznos ili postotak) po jedinici i mjesecima.
- Tijekom godine u Pregledu plana i ostvarenja pratite je li plan ispunjen (zeleno/crveno) i u kojim mjesecima.
Napomena: plan za tekuću godinu definiran postotkom računa se iz ostvarenja prethodne godine. Da bi takav plan imao smisla, podaci prethodne godine moraju postojati u glavnoj knjizi.