Modul omogućuje da za svaki konto prihoda ili rashoda postavite plan po
poslovnoj jedinici i po mjesecu, a zatim pratite ostvarenje plana uz
usporedbu s prethodnim godinama, bojanje (zeleno/crveno) i grafikone.
- Definicija plana — gdje upisujete planirane iznose ili postotke.
- Pregled plana i ostvarenja — izvještaj koji uspoređuje plan i stvarno ostvarenje.
1. Za koja konta se radi plan #
Plan se može definirati samo za konta koja su u kontnom planu označena vrstom:
| Oznaka konta | Značenje | Ispunjenje plana znači… |
|---|---|---|
| TR | Trošak / rashod | da je iznos manji nego prethodne godine |
| PR | Prihod | da je iznos veći nego prethodne godine |
Vrsta konta (TR/PR) postavlja se u šifrarniku kontnog plana (polje Tip konta).
Konta koja nemaju tu oznaku ne nude se kod definicije plana.
2. Definicija plana #
2.1 Otvaranje i popis #
Izbornik: Definicija plana. Otvara se popis već unesenih planova s kolonama
Konto, Mjesec, Godina, Jedinica, Vrsta plana (Iznos / %), Postotak i Iznos,
te gumbima Unos plana, Promjena plana i Brisanje plana.
2.2 Unos plana #
Na gumb Unos plana otvara se prozor za raspodjelu plana po jedinicama i mjesecima:
| Jedinica | Omjer (%) |
|---|---|
| 01 — Skladište Zagreb | 60,00 |
| 02 — Skladište Split | 40,00 |
| Zbroj | 100,00 |
Apsolutni iznos
Postotak +/- na prethodnu godinu
| Mjesec | Iznos ili % |
|---|---|
| 01. siječanj | 1.000,00 |
| 02. veljača | 1.000,00 |
| … (12 mjeseci) | |
| Zbroj | 12.000,00 |
2.3 Tip plana — iznos ili postotak (bez miješanja) #
Za svaki konto birate jedan tip plana — nije moguće miješati na istom kontu:
| Tip plana | Što se upisuje |
|---|---|
| Apsolutni iznos | Točan planirani iznos po mjesecu (npr. 1.000,00). |
| Postotak +/- na prethodnu godinu | Postotak kojim se mijenja plan u odnosu na ostvarenje prethodne godine u tom mjesecu. Npr. +10 znači „plan = prošlogodišnje ostvarenje uvećano za 10 %”, a -5 znači sniženje za 5 %. |
2.4 Pomoćni gumbi za brži unos #
| Gumb | Što radi |
|---|---|
| Svi isto | Upisuje vrijednost iz polja Iznos ili % u sve mjesece jednako. |
| Podijeli na 12 | Iznos iz polja podijeli ravnomjerno na 12 mjeseci. Dostupno samo za apsolutni iznos. |
Vrijednosti po mjesecima možete i nakon toga ručno ispraviti u tablici mjeseci.
2.5 Poslovna jedinica #
U polju Obrada za jedinicu birate:
- jednu poslovnu jedinicu — plan se odnosi samo na nju, ili
- Raspodjela po jedinicama — upisujete omjer (%) za svaku jedinicu, a program plan
automatski razdijeli na jedinice prema tim omjerima. Zbroj omjera mora biti 100 %.
2.6 Spremanje i provjere #
Klikom na Prihvati program prije zatvaranja prozora provjeri podatke. Ako nešto
nedostaje, prikaže poruku i ostaje u prozoru da ispravite — bez ponovnog upisivanja svega:
| Provjera | Poruka ako nije ispunjeno |
|---|---|
| Konto mora biti odabran | „Odaberite konto” |
| Poslovna jedinica mora biti odabrana (kad nije raspodjela) | „Odaberite poslovnu jedinicu” |
| Kod raspodjele — zbroj omjera = 100 % | „Zbroj udjela poslovnih jedinica mora biti 100 %” |
3. Pregled plana i ostvarenja #
Izbornik: Pregled plana i ostvarenja. Najprije birate parametre izvještaja:
Vrsta (Sve / TR / PR), Datum od – do, Konto od – do, Poslovna jedinica i
Mjesto troška. Na Prihvati se izračuna izvještaj.
3.1 Tablica i bojanje #
Za svaki konto prikazuju se tri godine i plan:
| Konto | Naziv | Ostvarenje (pretprošla) |
Ostvarenje (prošla) |
Ostvarenje (tekuća) |
Index | Plan | Index na plan |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 4005 | Materijal … | 11.500 | 12.000 | 10.500 | -12,5 % | 11.000 | -4,5 % |
| 4010 | Energija … | 7.800 | 8.000 | 8.600 | +7,5 % | 7.600 | +13,2 % |
| 7500 | Prihod od … | 48.000 | 50.000 | 55.000 | +10,0 % | 53.000 | +3,8 % |
Stupac Ostvarenje (pretprošla) je informativan. Ključna je usporedba tekuće godine s
prošlom i s planom, izražena i u postotku (Index).
crveno = nije ispunjen. Isto pravilo vrijedi za
iznos tekuće godine i za postotak (Index).
3.2 Pravilo ispunjenja #
| Vrsta konta | Plan je ispunjen (zeleno) kad je tekuća godina… |
|---|---|
| TR — trošak | … manja od prošle godine (odnosno od plana) — manje troška je bolje. |
| PR — prihod | … veća od prošle godine (odnosno od plana) — više prihoda je bolje. |
3.3 Mjesečni detalj #
Svaki red konta može se razgranati (klik na +) i prikazati razradu po mjesecima
— pretprošla / prošla / tekuća godina, plan i postotak za svaki mjesec, s istim bojanjem. Tako odmah
vidite u kojem je mjesecu odstupanje.
3.4 Grafikoni #
Uz tablicu se prikazuju dva stupčasta grafikona:
- Po odabranom kontu — prošla / tekuća godina i plan kroz 12 mjeseci. Mijenja se klikom na konto u tablici.
- Ukupno — zbirno prihodi i rashodi po mjesecima.
Ostvarenje (tekuća)
Plan
4. Tipičan tijek rada #
- U kontnom planu provjerite da konta imaju oznaku TR ili PR.
- U Definiciji plana za svaki konto unesite plan (iznos ili postotak) po jedinici i mjesecima.
- Tijekom godine u Pregledu plana i ostvarenja pratite je li plan ispunjen (zeleno/crveno) i u kojim mjesecima.
ostvarenja prethodne godine. Da bi takav plan imao smisla, podaci prethodne godine moraju
postojati u glavnoj knjizi.